C13 - Presupuestos

Presupuestos es una función que permitirá cargar los importes previstos para las cuentas que se desee,  y posteriormente poder comparar estos importes cargados con los valores reales que se vayan imputando en esas cuentas. Habitualmente las cuentas que se suelen presupuestar son las de Ingresos y gastos.

Existen varias opciones para crear un presupuesto:

1. Manualmente cuenta por cuenta, para ello pulsaremos en el    y nos desplegará el plan de cuentas, dentro del mismo podremos buscar/seleccionar la cuenta sobre la que vamos a presupuestar (se puede hacer sobre la cuenta de diario, máximo desglose,  o sobre una cuenta de mayor).

   Una vez seleccionada la cuenta pasaremos a rellenar las cantidades a presupuestar, lo que podremos hacer introduciendo manualmente las cantidades en el mes correspondiente. En caso de utilizar departamentos, el presupuesto se puede detallar por departamento o “sin departamento”.

2. Otra forma de introducir los importes mensuales es de modo Automático, seleccionando el botón Calcular importes, se abrirá una ventana que permite introducir un importe previsto anual, el cual será repartido de forma automática entre los 12 meses del ejercicio contable.

   Esta cantidad se podrá indicar si se desea agregar o descontar de los importes que pudieran previamente haberse introducidos manualmente,  o en su defecto sustituir a los mismos. 

   Para evitar que el reparto del importe genere cantidades parciales con decimales o poco exactas, disponemos de la utilidad de redondeo por exceso o por defecto lo que llevará el ajuste a la cantidad establecida para redondear en exceso o por defecto según seleccionemos.

Para comprender mejor la explicación anterior pongamos el siguiente ejemplo:

Queremos introducir un presupuesto anual de  2.500,00 €, para su distribución mensual se generará un importe de 208,33 € / Mes. Si indicamos un redondeo hasta un numero entero Mas cercano (1,00 €) nos genera una mensualidad de 208,00.

3. Existe una tercera opción para realizar el calculo y carga de los importes presupuestados, se trata de la alternativa de cargar desde empresa modelo a la que se accede a través del botón Generar presupuesto.

Esta opción nos abre una ventana como la que se muestra a continuación en la que podemos elegir la     empresa /ejercicio de la que queremos copiar los importes para el presupuesto. Podemos indicar las cuentas o grupos para los que queremos generar el presupuesto, (si lo dejamos vacío lo generará para todas las cuentas).

El sistema copiará los datos realizados en la empresa/ejercicio modelo, es decir, establecerá como cifra presupuestada para este año la cantidad realizada.

Sobre esos importes y antes de su carga se podrán realizar ajustes en forma de incrementos o decrementos en una variación porcentual. Además podremos indicar si queremos copiar el importe relativo al saldo, a los cargos o a los abonos de la empresa/ejercicio tomada como modelo, en función de lo que nos interese para esa cuenta.

Además indicaremos el redondeo ó si queremos rellenar sólo las cuentas y no los importes o sobrescribir lo que tenemos ya generado.

En el ejemplo queremos copiar el importe de las cuentas 6000000 a las 79999009 del año anterior e incrementarle un 5% con un redondeo a 1€. 

Esta opción es muy útil para controlar las diferencias entre distintos años en las cuentas y comprobar los grados de desviación.