C120 - IGIC Mod 415 Operaciones con Terceros

El Modelo 415 es el equivalente al MOD 347 Peninsular, adaptado a los Impuestos Canarios.

Mediante la confección de este modelo informaremos a la Agencia Tributaria de las operaciones con terceros por importe superior a los 3005,06€ en el ejercicio.

Para ello SQL CONTA dispone, de igual forma que en el caso del resto de modelos oficiales, de la posibilidad de gestionar la generación, cumplimentación y presentación de este; ya sea por un cálculo automática en función de los movimientos reflejados en la Contabilidad o manual mediante la introducción o actualización de los importes por parte del usuario.

Para dar de alta un nuevo modelo 415 insertaremos un registro (tecla +); al que se le asignará una Fecha de Creación, un nombre con el que identificarlo.

En este modelo no es preciso seleccionar periodo, ya que el sistema asumirá siempre el año completo del periodo al que corresponda la Contabilidad.

Tras validar el registro, se pulsa el botón “CALCULAR”, el sistema automáticamente procederá a la cumplimentación del impreso a partir de los datos contables.

Recogiendo los datos de identificación de los operadores que superen el importe en vigor en el ejercicio (3.005,06€ actualmente); con el detalle del total y el desglose trimestral de las operaciones correspondientes.

Asimismo, el programa nos preguntará si deseamos que se rellenen también los datos correspondientes a los pagos en metálico.

Si se desea que NO sea rellenado automáticamente el modelo, en lugar de pulsar calcular, y una vez dado de alta el registro del fichero, podremos seleccionar directamente las pestañas de Declarante, Declarados e Inmuebles, donde se podrá ir rellenando manualmente los valores a declarar; de acuerdo con los valores introducidos el programa rellenará automáticamente las casillas de totales y de otros datos calculables, que son las que aparecen con fondo amarillo.

Tanto para la consulta de los datos calculados, como para la cumplimentación manual antes indicada, se deberá acceder a las diferentes solapas:

a.- Solapa DECLARANTE del modelo, en esta podremos visualizar los datos de: Agencia Tributaria Insular (que el programa tomará automáticamente desde la configuración-parámetros)

También se muestran los datos del contribuyente (traídos desde configuración datos de empresa)

Cualquier dato podrá ser editados manualmente en caso de ser necesario.

En el área de Resumen de la declaración nos indicará el número de operadores incluidos y el total de las operaciones.

En la parte inferior tendremos los datos del Representante firmante que podrá ser editada manualmente, o bien rellenada con los datos informados en configuración pestaña AEAT Persona de contacto y cargo o empleo.

b.- Solapa DECLARADOS: encabezado con datos identificativos del declarante, en esta solapa tendremos el detalle de cada declarado, sus datos identificativos y las cuantías trimestrales y totales, así como información relativa a los tipos de operaciones.

c.- Solapa INMUEBLES: Encabezado con datos identificativos y ejercicio contable del declarante, mostrará los datos referentes a los arrendamientos de locales de negocio.  

d.- Solapa TEXTO DE CARTAS: Desde este apartado podremos preparar el envío de comunicaciones a los operadores, para lo cual, rellenaremos el contenido del escrito de comunicación con un mensaje fijo, y el programa añadirá a ese texto los datos de totales y de trimestres correspondientes a cada operador.

En está configuración del TEXTO DE CARTAS, podremos marcar el check Imprimir NIF, con ello el sistema pasara a la carta el NIF del cliente o proveedor.

Asimismo, con el check de Enviar correo, podremos, desde el mismo botón con el sobre que genera las cartas, el programa generará un envío por correo electrónico incorporando a una plantilla un documento anexo en PDF con el contenido de la carta de comunicación y los datos a comunicar.

Tanto en el caso de impresión de carta como en el de envío de correo, a través del botón con el sobre; existirá la posibilidad de seleccionar

• Imprimir todas
• Imprimir solo clientes
• Imprimir proveedores,
• Seleccionar sólo aquellas que queremos imprimir.

Para realizar la presentación pulsaremos el botón DECLARACIÓN, esto generará un fichero de texto con el contenido de la declaración y lo guardará en c:\AEAT.... y abrirá nuestra área en AEAT (necesitaremos acceder con el certificado), desde la que podremos realizar la importación del fichero.

Finalmente, en cualquier momento tras la realización del cálculo de los valores, se podrán obtener los siguientes informes:

• Informe resumen, en el que nos mostrará en una línea por cada operador, el tipo de operación, los datos del operador, los importes trimestrales y el agregado anual, así como los importes liquidados en efectivo, las operaciones pagadas y cobradas en el régimen de caja, así como las operaciones de transmisión de inmuebles.
• Informe detallado, este nos mostrará desglosadas operaciones por operación, para cada cliente y proveedor, las operaciones que están siendo tenidas en cuenta en el total a declarar.

Cada una de estas opciones generarán dos informes, uno con los operadores/operaciones incluidas en la declaración según los limites previstos, y otro con los operadores/operaciones no incluidas al no alcanzar el límite.