C56 - Modelos IRPF-modelo 111

En la opción de modelos IRPF tendremos disponible la opción para generar modelo 111 Retenciones e ingresos a cuenta.

Para dar de alta un nuevo modelo 111 insertaremos un registro (tecla +); para cada registro se le asignará una Fecha de Creación, a continuación se seleccionará el Periodo Impositivo para el que se desea el calculo, y un nombre con el que identificarlo. El sistema rellenará los periodos Desde y Hasta en función del Periodo impositivo seleccionado.

Una vez confirmado el registro se seleccionará la opción de Calcular, la aplicación nos informará de que va a realizar la cumplimentación del documento con los datos existentes en la contabilidad. Este aviso es de interés en el caso de que en ejecuciones previas se hubieran introducido o modificado algún dato de forma manual por el usuario, que con el nuevo calculo se sobrescribirá.

De igual forma dentro de la Opción de Calcular, se mostrará el acceso a un Informe cálculo datos , que mostrará el detalle de las diferentes casillas del documento que se cumplimentarán, con los conceptos correspondientes a cada una de ellas, y el importe precalculado. Esta opción no rellena el documento solo se muestra con carácter informativo, para una primera validación por parte del usuario.

Una vez realizado el cálculo de datos, podremos se debe entrar a la pestaña Valores para comprobar la información sobre el  propio formulario.

Todos los campos del documento que no estén marcados con un fondo Amarillo, permitirán que el usuario pueda cambiar o añadir importes, que de forma directa se incorporan al Formulario y provocan los oportunos recálculos en los campos de fondo Amarillo.

Este tipo de cambios manuales, son los que en caso de una posterior reejecución del proceso, se pierden, restaurando los valores iniciales procedentes de la Contabilidad.

El botón Validar, nos permitirá conectar con la Administración Tributaria (AEAT) y validar el documento mediante un servicio web, lo que permite obtener un documento borrador en PDF en el formato oficial.

Los botones Declaración y Predeclaración permitirán acceder a nuestra área web de AEAT (para ello es preciso tener instalado en Certificado Digital) para presentar la declaración o para obtener un documento borrador en PDF.

Igualmente el botón Modo borrador nos permitirá obtener un borrador en formato AEAT (PDF Borrador).

Como hemos señalado la pestaña Valores permite comprobar el resultado del modelo, ajustado al formato oficial. Es importante tener en cuenta de dónde toma los datos el programa para el rellenado de casillas:

Los datos de Agencia Tributaria, se rellenarán con los datos que tengamos informado en la configuración de la aplicación pestaña AEAT:

El apartado Devengo se rellena con los datos indicados en el menú anterior al dar de alta el formulario:

En Identificación de Contribuyente, los datos se toman desde la pestaña empresa de opciones configuración:

El área de rendimientos de trabajo, se podrá formular en la barra horizontal de fórmulas de modo que podremos indicar qué cuentas (o grupo de cuentas) de gasto deberían figurar en la casilla 2 (saldo del período para la cuenta 6400):

Para reflejar adecuadamente las retenciones a trabajadores, tendremos que establecer qué cuenta debe mostrar, en este caso sumas acreedoras (h) del trimestre en la cuenta 475100000:

En cuanto a los datos de retenciones a profesionales, debemos tener en cuenta que el origen de dichos datos está en facturas recibidas, por lo que el sistema hará una lectura automáticamente para ese período del libro registro de facturas recibidas y traerá las bases y las cuotas retenidas:

Es importante que, para que el programa las pueda distinguir y evitar incorrecciones en los valores de las casillas, las cuentas donde anotemos las retenciones de las nóminas sean diferentes a las cuentas donde registremos las retenciones por actividades económicas, Por ejemplo, si la empresa abona rendimientos dinerarios y rendimientos en especie, podremos registrar los mismos, respectivamente en una cuenta 6400 (dinerarios) o 6401 (especie), del mismo modo podremos separar en la 4751 una cuenta 4751.1 para los dinerarios y una cuenta 4751.2 para los rendimientos en especie, solo tendremos que indicar en la barra de fórmulas de cada casilla:

[S’6400’] para rendimientos dinerarios y [S’6401’] para rendimientos especie, con sus correspondientes cuentas de retención [H’4751001’] dinerario y [H’4751002’] para especie, lo que hará el programa es leer directamente los datos en las cuentas y los trasladará a las correspondientes casillas.

A continuación, detallamos algunas reglas para poder formular esas casillas:

• Dado que existen distintos modos de llevanza de la contabilidad (distintos niveles de desglose, de procedimientos contable, de codificación contable, etc.) será el usuario quien deberá indicarle a la aplicación cuáles son las partidas que corresponden a cada casilla del formulario, para ello existen una serie de reglas para la formulación del contenido que se quiera reflejar en cada casilla.

• Todas las fórmulas deben empezar y finalizar por corchetes “[ ]”.

• Debemos tener claro el tipo de valor con el que queremos trabajar, “ S “ saldo de la cuenta (Debe – Haber), “D” saldo del Debe, “H” saldo del Haber.

• Si son varias las cuentas que componen el saldo de la partida, deberán ir entre comillas simples “ ‘ ‘ “.

• El saldo que está compuesto por grupo de cuentas consecutivas, se pueden resumir con un “ - “ (70 -79).

• Si la fórmula solamente está compuesta por cuentas aisladas, se unirán por “; “

• Si sólo interesa el valor negativo de una de las cuentas, se lo indicaremos como “N” antes del número de cuenta; pero si por el contrario lo que interesa es el valor positivo sería “P”.

• En los balances las partidas de Pasivo SIEMPRE empezarán sus fórmulas con el signo negativo (-), para indicar al sistema que la cuenta trabaja con valores negativos, y tiene que pasarlos a positivos (SALDO = DEBE – HABER) porque si no siempre daría valores negativos en su resultado.

• Cada vez que se realicen cambios en modelo fiscal deberán de CONFIRMARSE.

   

Una vez realizado el cálculo del modelo podremos:

1. Generar un fichero con el contenido de la declaración (este proceso no verifica la corrección de los datos sólo crea un fichero con el contenido).

2. Validar la declaración, podremos validar la declaración o validarla usando el servicio web de AEAT según seleccionemos, en el primer caso, se generará un fichero que guardará en AEAT y accederá a la página Web de AEAT para que podamos importar dicho fichero y validar los datos en la web. En el otro caso nos generará un pdf borrador generado por AEAT después de pasar la validación.

3. Presentar declaración, este botón nos permitirá realizar la presentación telemática del modelo en la página de AEAT. Tras pulsarlo accederá a nuestra área personal en AEAT, siempre que tengamos disponible el certificado digital para que nos identifique, desde ahí podremos importar el fichero generado y realizar la presentación.

4. Generar Predeclaración nos permitirá acceder a la página de AEAT para poder subir el fichero con los datos, generaremos el modelo para poder imprimirlo y realizar su presentación en papel a través de nuestra entidad financiera, de modo que una vez ésta nos adeude el importe del modelo ya quedará automáticamente presentado en AEAT.

5. Modo borrador, permitirá sacar una impresión en formato borrador con los datos de la declaración, o bien generar un pdf borrador con dichos datos pero en formato AEAT.