C60 - Modelo 390

La generación del resumen anual de IVA modelo 390 se realiza de forma semiautomática, sólo tenemos que indicar una fecha y una descripción. Una vez indicados estos datos pulsamos CALCULAR para que el programa rellene los datos exportables de la contabilidad al impreso. Al respecto debemos tener en cuenta que los valores correspondientes a:

• Prorratas
• Cuotas a compensa de períodos anteriores
• Tributación por razón de territorio
• Devoluciones mensuales acordadas
• Resultado último período

Son datos que no se rellenarán automáticamente, debemos tenerlo en cuenta, porque si los hemos rellenado manualmente y después pulsamos en el botón calcular, esos datos manuales se borrarán. Tras realizar un cálculo el sistema mostrará un informe con una lista de posibles errores su es que los hubiera, al objeto de que podamos resolverlos. Caso de necesitar un informe de cálculo de datos, podremos obtenerlo si activamos el modo debug (Ctl.+Alt+/), y pulsamos calcular, nos sacará un informe inicial de errores, y dos ventanas más con los datos de soportado y repercutido, que podremos pasar a Excel, pdf, u otro formato que nos interese.

Desde el propio modelo podremos ir rellenando manualmente (o modificando valores si fuera necesario), seleccionando la página a tratar y editando las casillas donde necesitemos hacer cambios.

Si se prefiere rellenar el modelo manualmente, sólo habrá que ir pinchando en la pestaña de cada página y rellenar en la misma los valores para las casillas correspondientes, los datos de totales y otras casillas calculables se realizarán automáticamente.

Una vez calculado o rellenado, podremos proceder a la validación del modelo, a presentar la declaración en AEAT (genera un fichero en la carpeta AEAT que sólo tendremos que importar desde nuestra área web en la Agencia Tributaria, o bien podremos imprimir un borrador en formato PDF para su revisión.