FAQC28 - Calculo fechas en el SII

Si estamos acogidos al SII, la comunicación de datos a la AEAT debe hacerse en un plazo máximo de 4 días. Para ello, debemos entender cómo funcionan las fechas:

• Facturas emitidas (venta):
• Fecha contable= Fecha factura. Esta es la fecha a partir de la cual se determina el periodo contable de la factura, así como el plazo de 4 días para su presentación.
• Fecha operación (opcional). Si se rellena, esta será la fecha que se tendrá en cuenta para calcular el periodo impositivo de a factura. El plazo de presentación siempre va en función de la fecha contable. Se utiliza para aquellos casos en los que la factura sea nacional pero el trabajo se haya realizado con anterioridad (sin sobrepasar 30 días naturales) a la fecha de emisión de factura.
• Factura recibidas (compra):
• Fecha contable, es la fecha de registro en la contabilidad y la que se toma como referencia para contar el plazo de 4 días de presentación y para calcular el periodo impositivo de la factura.

Ejemplo: Factura de proveedor que lleva factura 20/04/2020 y que contabilizo hoy 01/05

Fecha factura= 20/04/2020

Fecha contable =01/05/2020 (4 días para presentarla desde esta fecha)

Periodo impositivo = 05

Fecha recepción = vacía

• Fecha factura, fecha real de la factura del proveedor.
• Fecha recepción, sólo se rellena si queremos cambiar el periodo impositivo de la factura para que coincida con esta fecha y no con la contable. Hay que tener en cuenta, que sólo se permite por ley jugar con esta fecha en los primeros 15 días del mes siguiente.

Ejemplo: Factura del proveedor con fecha20/04, que la contabilizo hoy 01/05 pero quiero meterla en la liquidación del mes de Abril en lugar de Mayo.

Fecha factura= 20/04

Fecha contable = 01/05 (4 días para presentarla desde esta fecha)

Fecha recepción = 30/04

Periodo impositivo= 04

• Configuración del enlace contable entre Gestión y Conta para SII

Para que las fechas se arrastren correctamente a contabilidad con el enlace contable de gestión, debemos tener la siguiente configuración en el enlace: (Menú Configuración – Enlace contable – pestaña Opciones)

• Check activado “Fecha actual como fecha cont. Facturas compra”. Esto lo que hace es que como fecha contable se rellene la fecha en la que se realiza el enlace ( tanto manual como automático)
• “Fecha apuntes facturas”: es la fecha que se podrá en el asiento de conta, por tanto, la fecha en la que aparecerá en los resultados contables.
• Fecha factura (lo más habitual) para hacer coincidir la imputación del gasto en conta con la fecha real.
• Fecha contable, irá en el asiento la fecha contable de las facturas.
• “Documento del proveedor”: se debe seleccionar un dato adicional de documento que crearemos para indicar el número de factura del proveedor.
• “Formato serie/numero”. Se debe activar este check y en las casillas sucesivas indicar :
• Formato número: normalmente pondremos 0, ya que sino el enlace contable pondrá ceros a la izquierda en los Nº de factura.
• Separador serie: por defecto viene el -.