La anulación de facturas enviadas al SII suele hacerse de forma individual desde el asiento en cuestión. Una vez anulada, se puede volver a enviar. En ocasiones, no funciona con enviar y hay que utilizar la opción “Forzar envió”.
Hay que tener en cuenta que cuando la anulamos, en la AEAT esa factura sigue estando pero con estado anulada. SI la volvemos a enviar, el envío se considera como una nueva factura y será enviada con la fecha actual.
CASO ESPECIAL: ANULACIÓN DE FACTURA EN EL SII CUANDO EL PERIODO DE IVA YA ESTÁ CERRADO.
Nuestro programa de SQLConta permite anular una factura de periodos cerrados para el iva. En este caso, mostrará un mensaje en pantalla para que el usuario sea consciente del cambio que va a realizar.
Sin embargo, si el periodo de iva está ya cerrado, no deberíamos anular facturas dentro de ese periodo, ya que estamos modificando la liquidación de ese mes ya cerrado.
Caso habitual: tenemos una factura de Enero ya enviada en el SII, y estamos en el mes de Mayo. Ahora en Mayo se dan cuenta de que la factura de Enero es incorrecta, por ejemplo, porque el CIF del cliente está mal.
No se debería anular ese envío, cambiar el dato y volver a enviarla, ya que el nuevo envío se hará con fecha de Mayo. El Sistema lo deja hacer, pero desde el punto de vista fiscal, se ha cambiado la liquidación de Enero y ese importe se está metiendo en el mes de Mayo.
Procedimiento correcto:
- Se genera un abono por la factura incorrecta en el mes actual.
- Se genera la factura correcta en el mes actual
- Se envían ambos datos al SII en el mes actual.
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